Un cliente in contabilità ordinaria non fa risultare in contabilità il conto
corrente bancario e qualche volta effettua pagamenti verso fornitori sopra i
12.500,00 euro, che, ovviamente, sono registrati solo con il conto cassa.
L'operazione però è realmente effettuata (con questo conto) secondo la legge
antiriciclaggio (assegno bancario non trasferibile e/o r.i.d.). Si chiede se
il commercialista sia obbligato a comunicare l'infrazione antiriciclaggio
(che in realtà non c'è) per il solo fatto di aver registrato l'operazione
con il conto cassa.

"ninja" <ninja@iol.it> ha scritto nel messaggio
news:451c4e7a$0$29085$5fc30a8@news.tiscali.it...
> Un cliente in contabilità ordinaria non fa risultare in contabilità il
> conto corrente bancario e qualche volta effettua pagamenti verso fornitori
> sopra i 12.500,00 euro, che, ovviamente, sono registrati solo con il conto
> cassa. L'operazione però è realmente effettuata (con questo conto) secondo
> la legge antiriciclaggio (assegno bancario non trasferibile e/o r.i.d.).
> Si chiede se il commercialista sia obbligato a comunicare l'infrazione
> antiriciclaggio (che in realtà non c'è) per il solo fatto di aver
> registrato l'operazione con il conto cassa.

Diciamo che l'operazione va registrata non con il conto cassa ma con il
conto VERSAMENTI (o anticipazioni) DEL TITOLARE. Mi sembra più corretto,
perchè, da quanto capisco, queste operazioni sono fatte dal suo conto
privato. E questo mi sa che non pone problemi di antiriciclaggio.
Antonio Nieddu