Dalle istruzioni " Si precisa che l'importo da indicare nel campo
"debiti" di ogni rigo del presente quadro corrisponde all'iva dovuta
per ciascun periodo , anche se non effettivamente versata....."

In pratica che ci metto ? ^_^.
Io ho:
1) credito IVa 2002 = 1.000
2) Iva f emesse gennaio 2003= 300
3) iva acquisti gennaio= 100
In teoria avrei un debito a gennaio (300-100) ma NON verso perchè ho
il credito del 2002.
Che ci metto nel quadro VH ?
1) 200 = il debito di gennaio
2) 800, il credito residuo al netto del debito di gennaio
3) ZERO, in effetti NON verso nulla.
Cazzzpitaaaaaaaaaaa!!!

Grazie!

Paolo from Brescia (tessera # 2 gfc club)

"Puntalo, puntalo che è scarso" (op.cit)

>Che ci metto nel quadro VH ?

?? nel vh metti il debito (se c'è) e i versamenti li schiaffi in vl. no?

saluti

sntf

Il sole creava dei riflessi dorati sui suoi capelli biondi il giorno
Tue, 10 Feb 2004 10:38:33 +0100,quando distrattamente vidi su
it.economia.fisco uno scritto di sntf <cippa@fontech.com> e
lasciando le morbide chiome di lei lessi:

>>Che ci metto nel quadro VH ?
>?? nel vh metti il debito (se c'è) e i versamenti li schiaffi in vl. no?
>saluti
>sntf

Ok, concordo. Ma il debito (con i numeri del mio esempio c'è o NON
c'è? Quetto è il plobbema ^_^.

Paolo from Brescia (tessera # 2 gfc club)

"Puntalo, puntalo che è scarso" (op.cit)

"Paolo from Brescia" <forzabrescia@email.it> ha scritto nel messaggio news:m86h2014v9pt882b31inagkojubomorkuj@4ax.com...

ci metti il risultato della liquidazione

> In pratica che ci metto ? ^_^.
> Io ho:
> 1) credito IVa 2002 = 1.000
> 2) Iva f emesse gennaio 2003= 300
> 3) iva acquisti gennaio= 100
> In teoria avrei un debito a gennaio (300-100) ma NON verso perchè ho
> il credito del 2002.
> Che ci metto nel quadro VH ?

dipende che c'hai fatto col credito ;-)

> 1) 200 = il debito di gennaio
se hai compensato con il credito 2002 in f24, ed esporrai anche l'importo tra i versamenti nel rigo del quadro VL

> 2) 800, il credito residuo al netto del debito di gennaio
se hai compensato internamente all'IVA e hai riportato l'intero credito 2002 come credito precedente

> 3) ZERO, in effetti NON verso nulla.
se hai compensato internamente all'IVA e hai riportato il credito IVA 2002 solo per quanto ti serviva ad azzerare la liquidazione

guarda che na cosa come questa un inggest-fdt l'avrebbe risolta senza manco pensarci :-P

ciao
OP

Il sole creava dei riflessi dorati sui suoi capelli biondi il giorno
Tue, 10 Feb 2004 12:48:53 +0100,quando distrattamente vidi su
it.economia.fisco uno scritto di "OP" <o--p@libero.it> e lasciando
le morbide chiome di lei lessi:


>> 1) 200 = il debito di gennaio
>se hai compensato con il credito 2002 in f24, ed esporrai anche l'importo tra i versamenti nel rigo del quadro VL
>> 2) 800, il credito residuo al netto del debito di gennaio
>se hai compensato internamente all'IVA e hai riportato l'intero credito 2002 come credito precedente
>> 3) ZERO, in effetti NON verso nulla.
>se hai compensato internamente all'IVA e hai riportato il credito IVA 2002 solo per quanto ti serviva ad azzerare la liquidazione
>guarda che na cosa come questa un inggest-fdt l'avrebbe risolta senza manco pensarci :-P

Lo so che l'ing gest l'avrebbe risolto velocemente, ma non ho la sua
mail ^_^. e non riesco a contattarlo.
Comunque le istruzioni sul VH non è che siano proprio la chiarezza in
persona neh....^_^.

Paolo from Brescia (tessera # 2 gfc club)

"Puntalo, puntalo che è scarso" (op.cit)

"Paolo from Brescia"

> Comunque le istruzioni sul VH non è che siano proprio la chiarezza in
> persona neh....^_^.

scusa Paolo, non vorrei MAI spezzare una lancia a favore del fisco, ma in
questo caso specifico le istruzioni mi sembrano abbastanza chiare: dicono di
riportare semplicemente il risultato delle liquidazioni periodiche fatte
(che può essere debito, credito o zero) (indipendentemente dall'effettivo
versamento se si parla di debito)

la complicazione non nasce, secondo me, dalla liquidazione iva in sè, ma dal
fatto che la liquidazione stessa si compone non solo delle voci del periodo
( iva a debito di gennaio e iva a credito di gennaio) ma anche, se esiste,
del credito precedente

e il credito iva annuale (quello che risulterà dall'unico-iva) è un jolly
utilizzabile, come è più conveniente, non solo internamente (cioè
riportandolo pari pari nella liquidazione iva di gennaio dell'anno dopo), ma
anche esternamente compensandolo in f24 con gli altri tributi

e questo, come si vede bene dall'esempio di OP, con la massima libertà di
agire nel modo più conveniente, cioè ho 1000 di credito anno 2002, il
16/1/03 devo pagare 300 di ritenute e compenso credito iva 2002 per 300 in
f24, poi il 16/2/03 dalla liquidazione iva del mese di gennaio 2003 mi
risulta un debito di 100 e compenso il credito iva 2002 per 100 e vado a
zero nella liquidazione di periodo, poi... ecc.

cioè relativamente al credito iva anno annuale non devo prendere una
posizione netta: lo uso nell'ambito iva, ovvero: lo uso in f24:
posso fare un po' e un po', e questo obiettivamente complica le cose e
costringe a seguire magari anche extracontabilmente le vicende di quel
credito!

ciao :-)
rosalba

Il sole creava dei riflessi dorati sui suoi capelli biondi il giorno
Tue, 10 Feb 2004 16:12:54 +0100,quando distrattamente vidi su
it.economia.fisco uno scritto di "Rosalba Romeo"
<rosalbaromeo@NOSPAMtin.it> e lasciando le morbide chiome di lei
lessi:


>scusa Paolo, non vorrei MAI spezzare una lancia a favore del fisco, ma in
>questo caso specifico le istruzioni mi sembrano abbastanza chiare: dicono di
>riportare semplicemente il risultato delle liquidazioni periodiche fatte
>(che può essere debito, credito o zero) (indipendentemente dall'effettivo
>versamento se si parla di debito)

Rileggo e ricopio (da pag 50 delle istruzioni)" l'importo da indicare
nel campo debiti di ogni rigo del presente quadro corrisponde all'iva
dovuta per ciasun periodo, anche se effettivamente non versata.

Sarò "de coccio" ma a me NON è poi cosi' chiaro che cavolo devo
inserire.
TOrno a riprendere l'esempio di prima
Credito 2002= 1.000
Iva emesse gennaio 300
Iva acquisti 100
Secondo me il "debito del periodo" è 200....che poi NON verserò perchè
ho iva dell'anno scorso che mi avanza, ma gennaio secondo me finisce a
DEBITO.
Quindi io riporterei 200 nel rigo VH1 e non 800 di credito o ZERO.

Comunque vi ringrazio per le precise risposte....resto nei miei
dubbi...interpretativi...sarò "de coccio".

^_^




Paolo from Brescia (tessera # 2 gfc club)

"Puntalo, puntalo che è scarso" (op.cit)

>TOrno a riprendere l'esempio di prima
>Credito 2002= 1.000
>Iva emesse gennaio 300
>Iva acquisti 100
>Secondo me il "debito del periodo" è 200....che poi NON verserò
perchè ho iva dell'anno scorso che mi avanza, ma gennaio secondo me
finisce a DEBITO.

la liquidazione di gennaio è +200 , ex art. 1 DOR 100/98

Il sole creava dei riflessi dorati sui suoi capelli biondi il giorno
Tue, 10 Feb 2004 16:50:51 +0100,quando distrattamente vidi su
it.economia.fisco uno scritto di Jan Kees <nardini@dada.it> e
lasciando le morbide chiome di lei lessi:

>>TOrno a riprendere l'esempio di prima
>>Credito 2002= 1.000
>>Iva emesse gennaio 300
>>Iva acquisti 100
>>Secondo me il "debito del periodo" è 200....che poi NON verserò
>perchè ho iva dell'anno scorso che mi avanza, ma gennaio secondo me
>finisce a DEBITO.
>la liquidazione di gennaio è +200 , ex art. 1 DOR 100/98

Ottimo indizio Jan...puntuale e preciso come sempre.
Ma in base all'articolo 1 allora non si considera MAI il credito del
periodo precedente ?
Quindi, altro esempio.
IVA vendite gennaio 100.
Iva acquisti gennaio 300.
Iva CREDITO gennaio 200

Iva vendite febbraio 200
Iva acquisti 180.
Nel VH 2 che ci metto? ci metto debito 20 ?????

Ribadisco, dalle istruzioni non si capisce un gran chè ( e ribadisco
pure che saro' " de coccio" ^_^).

Paolo from Brescia (tessera # 2 gfc club)

"Puntalo, puntalo che è scarso" (op.cit)

"Paolo from Brescia"

> altro esempio.
> IVA vendite gennaio 100.
> Iva acquisti gennaio 300.
> Iva CREDITO gennaio 200

ok

> Iva vendite febbraio 200
> Iva acquisti 180.
> Nel VH 2 che ci metto? ci metto debito 20 ?????

ah no no... l'art. 27, c.3 dice che se dal calcolo risulta una differenza a
favore del contribuente (es. il credito di gennaio di 200) il relativo
importo è computato in detrazione nel mese successivo (es. iva acquisti feb.
180 + iva a credito precedente (gennaio) 200 = totale credito 380
meno debito febbraio 200
risultato della liquidazione di feb = credito 180
ciao :-)
rosalba
..
..
..
..
..
ok ok le istruzioni al modello iva sono schifose... ora però metti via quel
bazooka x piacere...;-)))

"Jan Kees" <nardini@dada.it> ha scritto nel messaggio news:i8vh20lc9h31jcl4mmf35p53iuopgdfrim@4ax.com...
> >TOrno a riprendere l'esempio di prima
> >Credito 2002= 1.000
> >Iva emesse gennaio 300
> >Iva acquisti 100
> >Secondo me il "debito del periodo" è 200....che poi NON verserò
> perchè ho iva dell'anno scorso che mi avanza, ma gennaio secondo me
> finisce a DEBITO.
> la liquidazione di gennaio è +200 , ex art. 1 DOR 100/98
se utilizzi 200 del credito a/p in detrazione (30 c.2) la liquidazione è sempre 0.

e se fosse trimestrale gli interessi su cosa li calcoleresti ?
;-)

Il sole creava dei riflessi dorati sui suoi capelli biondi il giorno
Wed, 11 Feb 2004 14:51:26 +0100,quando distrattamente vidi su
it.economia.fisco uno scritto di "OP" <o--p@libero.it> e lasciando
le morbide chiome di lei lessi:


>>> la liquidazione di gennaio è +200 , ex art. 1 DOR 100/98
>>se utilizzi 200 del credito a/p in detrazione (30 c.2) la liquidazione è sempre 0.
>e se fosse trimestrale gli interessi su cosa li calcoleresti ?

Vi chiedo scusa se vi ho resi partecipi delle mie SM o MS (
all'inglese ^_^), ma vedo che comunque le risposte NON sono univoche.

Grazie comunque ^_^.

Paolo from Brescia (tessera # 2 gfc club)

"Puntalo, puntalo che è scarso" (op.cit)

> Sarò "de coccio" ma a me NON è poi cosi' chiaro che cavolo devo
> inserire.
> TOrno a riprendere l'esempio di prima
> Credito 2002= 1.000
> Iva emesse gennaio 300
> Iva acquisti 100

Ipotesi A):
- Decidi di riportartare in liquidazione periodica iva tutto il credito
dell'anno precedente
La liquidazione si chiude con un credito di 800
Nel VH indichi 800

Ipotesi B):
- Decidi di riportare in liquidazione periodica iva il solo credito tale da
portare la liquidazione a zero
La liquidazine si chiude a zero
Nel VH indichi zero

Ipotesi C):
- Decidi di non far transitare in liquidazione periodica iva il credito
dell'anno precedente ma di compensare "indirettamente" in F24
La liquidazione si chiude con un debito di 200
Nel VH indichi 200


Ciao
Ermanno
P.S. se tu riporti 200 di debito nel VH ti arriva la sanzione per omesso
versamento della liquidazione periodica perchè vedono che c'era da versare
un importo ma non trovano il relativo F24.

Il sole creava dei riflessi dorati sui suoi capelli biondi il giorno
Wed, 11 Feb 2004 14:13:15 GMT,quando distrattamente vidi su
it.economia.fisco uno scritto di "Ermanno Manuali"
<ermannomanualiCAVA@CAVAtin.it> e lasciando le morbide chiome di lei
lessi:


>Ipotesi C):
>- Decidi di non far transitare in liquidazione periodica iva il credito
>dell'anno precedente ma di compensare "indirettamente" in F24
>La liquidazione si chiude con un debito di 200
>Nel VH indichi 200
>Ciao
>Ermanno
>P.S. se tu riporti 200 di debito nel VH ti arriva la sanzione per omesso
>versamento della liquidazione periodica perchè vedono che c'era da versare
>un importo ma non trovano il relativo F24.

Grazie Ermanno
Sai una cosa??????
Mi è successo davvero ^_^.
E' arrivato il classssssico avviso bonario dell'ADE.
E' per questo che cerco di capire se c'è una "regola fissa", ma vedo
che di regole fisse NON ce ne sono e ribadisco, le istruzioni NON ci
aiutano proprio
^_^.

Ciao!


Paolo from Brescia (tessera # 2 gfc club)

"Puntalo, puntalo che è scarso" (op.cit)